Phương án phát hành trái phiếu doanh nghiệp theo quy định pháp luật

Thứ Bảy, 23/01/2021 04:08 GMT+7

Phương án phát hành trái phiếu do doanh nghiệp cung cấp phải bao gồm các nội dung cụ thể sau:

Thông tin về doanh nghiệp

Thông tin về doanh nghiệp phát hành (tên doanh nghiệp, loại hình doanh nghiệp, trụ sở, Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc Giấy phép có giá trị tương đương theo quy định của pháp luật);

Mục đích phát hành trái phiếu;

Các văn bản chứng minh đủ điều kiện phát hành trái phiếu

Các tài liệu và văn bản pháp lý chứng minh doanh nghiệp đáp ứng từng điều kiện phát hành trái phiếu và điều kiện phát hành trái phiếu theo nhiều đợt

Điều kiện điều khoản liên quan đến trái phiếu

Điều kiện, điều khoản của trái phiếu dự kiến phát hành; địa điểm tổ chức đợt phát hành; số lượng đợt phát hành và dự kiến thời điểm phát hành của từng đợt;

Điều kiện, điều khoản về việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu đối với trường hợp phát hành trái phiếu chuyển đổi;

Điều kiện, điều khoản về việc thực hiện quyền mua cổ phiếu đối với trường hợp phát hành trái phiếu kèm theo chứng quyền;

Điều kiện, điều khoản về việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi trái phiếu (nếu có);

Công ty Luật TNHH Everest - Tổng đài tư vấn pháp luật (24/7): 1900 6198

Một số chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp

Một số chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp trong 03 năm liền kề trước năm phát hành (nếu có) và sự thay đổi sau khi phát hành, bao gồm:

Vốn chủ sở hữu;

Hệ số nợ/vốn chủ sở hữu;

Lợi nhuận sau thuế;

Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu (ROE);

Tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu đã phát hành trong 03 năm liên tiếp trước đợt phát hành trái phiếu (nếu có);

Ý kiến kiểm toán đối với báo cáo tài chính;

Phương thức phát hành trái phiếu;

Phương thức thanh toán gốc, lãi trái phiếu;

Kế hoạch sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu

Kế hoạch bố trí nguồn và phương thức thanh toán gốc, lãi trái phiếu;

Cam kết công bố thông tin của doanh nghiệp phát hành;

Các cam kết khác đối với nhà đầu tư sở hữu trái phiếu (nếu có);

Điều khoản về đăng ký, lưu ký;

Điều khoản về giao dịch trái phiếu

Quyền lợi và trách nhiệm của nhà đầu tư mua trái phiếu;

Quyền và trách nhiệm của doanh nghiệp phát hành;

Trách nhiệm và nghĩa vụ của các tổ chức, cá nhân cung cấp dịch vụ liên quan đến việc phát hành trái phiếu.

Khuyến nghị của Công ty Luật TNHH Everest

Bài viết trong lĩnh vực nêu trên được luật sư, chuyên gia của Công ty Luật TNHH Everest thực hiện nhằm mục đích nghiên cứu khoa học hoặc phổ biến kiến thức pháp luật, hoàn toàn không nhằm mục đích thương mại.
Bài viết có sử dụng những kiến thức hoặc ý kiến của các chuyên gia được trích dẫn từ nguồn đáng tin cậy. Tại thời điểm trích dẫn những nội dung này, chúng tôi đồng ý với quan điểm của tác giả. Tuy nhiên, quý vị chỉ nên coi đây là những thông tin tham khảo, bởi nó có thể chỉ là quan điểm cá nhân người viết
Trường hợp cần giải đáp thắc mắc về vấn đề có liên quan, hoặc cần ý kiến pháp lý cho vụ việc cụ thể, Quý vị vui lòng liên hệ với chuyên gia, luật sư của Công ty Luật TNHH Everest qua Tổng đài tư vấn pháp luật:1900 6198, E-mail:info@everest.org.vn.